从 2023 年 10 月起，Google Adsense 开始要求中国大陆、香港等亚太地区的账号用户提交新加坡税务信息。如果不及时填写，可能会影响广告收入的汇款，甚至被征收高额税款。为了帮助大家顺利填写相关信息，本文将分享如何填写 Google Adsense 的新加坡税务信息，并介绍如何申请《中国税收居民身份证明》。
今天登录谷歌 Adsense 后台提示：“请采取行动：您的 AdSense 收款账号中有一些需要核实的信息”。
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为了避免收款延迟，并确保预扣税款准确无误，请务必尽快提供您的新加坡税务信息。
付款账号存在的问题是需要我们添加新加坡税务信息，那么什么是新加坡税务信息？要怎么填这个新加坡税务信息？我是中国大陆用户又为什么要我提交新加坡税务信息呢？我是否可以不填这个新加坡税务信息？
一连串的疑问，下面将为你详细解答。
什么是新加坡税务信息？
新加坡税务信息是指 Google 要求 Adsense 用户提交的与新加坡相关的税务资料，主要用于申报并确定是否适用新加坡税法的预扣税政策。具体来说，它包括你作为个人或企业的税务身份信息，以及是否符合免税条款。
对于中国大陆用户而言，新加坡税务信息的提交是为了确定你的税务身份，尤其是为了免除新加坡税收的预扣。如果你符合中国与新加坡的《避免双重征税协定》，并提交了合规的证明文件（如《中国税收居民身份证明》），可以避免被新加坡征税。
我是中国大陆用户，为什么要提交新加坡税务信息？
为什么 Google Adsense 要求新加坡税务信息？我们虽然提供过美国税务信息，但是 adsense 的广告费用，并不是直接从美国谷歌汇出。谷歌在全球各地有不同分公司，负责不同的区域。中国区账号所在的亚太地区广告费都是从谷歌新加坡分公司汇出的，所以虽然你是中国大陆的 Adsense 用户，但由于你在亚太地区的广告收入是由新加坡分公司支付的，所以需要提交新加坡税务信息。
根据新加坡税法，未提供有效税务信息的用户，Google 将默认按照 24% 的税率预扣税款。为了避免这种情况，你需要提交新加坡税务信息，确认你享有中国和新加坡之间的税收协定中的免税待遇。
通过提交新加坡税务信息和《中国税收居民身份证明》，你可以避免被新加坡预扣税款，确保广告收入不被双重征税。
我是否可以不填这个新加坡税务信息？
不建议不填写。如果你不填写新加坡税务信息，Google 将按照新加坡税法的规定，默认预扣 24%的税款。这会影响你的广告收入，因为这部分税款将直接从你的收入中扣除，并汇给新加坡税务部门。
此外，不提交新加坡税务信息可能会导致付款延迟或被冻结，影响正常的 Adsense 收入结算。因此，及时提交税务信息可以确保你的收入准确无误，并享受免税待遇。
如何填写新加坡税务信息？Google Adsense 新加坡税务信息填写步骤
按照以下步骤填写新加坡税务信息，确保你能够顺利享受免税待遇：
第一步：进入 Google Adsense 后台
- 登录 Google Adsense 账号。
- 点击【收款】>【支付信息】>【管理设置】>【支付资料】。
- 在【新加坡税务信息】部分，点击旁边的修改图标按钮>【管理税务信息】。
- 进入管理税务信息页面后，在新加坡中点击【添加税务信息】
前期准备：提供《中国税收居民身份证明》，详细教程参考这篇文章。
第二步：开始填写税务表格
点击【开始填表】，进入税务表单填写页面，这里我是以个人身份进行填写，根据自身实际情况修改。
- 业务类型：选择【个人/独资经营者】。
- 常设机构：选择【否】。
- 注册服务税（GST）：选择【否】。
- 免税选项：选择【是】。
免税选项选了【是】之后，就会要求填写税务居住地。
第三步：填写税务居住地
- 选择你的税务居住地为【中国】。
- 系统会提示需要提供相关税务居住地证明文件。这里，我们需要上传《中国税收居民身份证明》。
如何申请《中国税收居民身份证明》？
《中国税收居民身份证明》是由中国税务机关签发的，证明你在中国是税务居民。这个文件是申请新加坡免税待遇的核心材料。具体申请流程请参考这篇详细教程。
第四步：上传《中国税收居民身份证明》
拿到《中国税收居民身份证明》后，回到 Google Adsense 税务信息填写页面，将该文件上传至对应的【税务居住地证明】部分。确认无误后，点击【提交】。
审核与后续操作
提交后，税务信息状态会显示【审核中】。通常 7 天内，Google 会完成审核，状态变为【已接受】。值得注意的是，中国税收居民身份证明的有效期通常为一年，所以每年都需要重新申请并上传最新的证明。
常见问题
1. Adsense 为什么需要填报税务表格？
Google 在不同地区设有分公司，负责当地的广告收入结算。虽然我们已经提交了美国的税务信息，但亚太地区的 Google Adsense 收入是由 Google 新加坡分公司支付的。根据新加坡税法，支付给个人的收入可能会被征税。如果不填写税务表格，新加坡方面会默认预扣 24%的税款。因此，提交税务表格可以确保税务信息准确无误，并避免不必要的税款扣除。
2. 我的 Adsense 不是新加坡的，为什么要提供新加坡税务信息？
即使你的 Adsense 账号注册地不在新加坡，但如果你属于亚太地区的用户（包括中国大陆和香港），广告收入是由 Google 新加坡分公司支付的。因此，需要提供新加坡的税务信息。提交正确的税务信息，可以确保你的收入按适用的税务协定处理，避免多缴税款。
3. Adsense 不添加新加坡税务信息会影响 Google 向我汇款吗？
是的，不提供新加坡税务信息可能会导致 Google 延迟付款。此外，Google 将默认按新加坡的税率预扣高达 24%的税款，这会显著影响你的广告收入。因此，及时提交新加坡税务信息非常重要。
4. Adsense 税务信息中问：您是否有资格申请免税待遇？
如果你是中国税务居民，并且申请了《中国税收居民身份证明》，你是有资格申请免税待遇的。中国与新加坡签订了《避免双重征税协定》，凭借有效的税务居民证明，可以免除在新加坡预扣的税款，避免双重征税。
5. Adsense 付款税率可以降低吗？
是的，税率可以降低。如果你提交了有效的《中国税收居民身份证明》，并成功申请免税待遇，新加坡的 24%预扣税将被免除，意味着你可以享受零税率待遇。这是基于中新两国的税收协定，避免了双重征税的情况。
6. Adsense 不填写新加坡税务信息会有什么后果？
如果不填写，Google 会默认按 24% 的税率进行预扣，可能会影响你的实际收入。
7. 可以不申请 Adsense 免税待遇吗？
理论上可以不申请，但这样就无法享受中新两国的税收协定，你的收入会被双重征税。
8. 每年都需要重新申请 Adsense 的税收居民身份证明吗？
是的，《中国税收居民身份证明》有效期为一年，每年需要重新申请并上传到 Google Adsense 后台。
结语
填写 Google Adsense 的新加坡税务信息其实并不复杂，关键是及时申请并上传《中国税收居民身份证明》，以免影响收入。希望本文的教程能帮到大家，顺利完成免税信息的提交。
参考资料：
